BIP - Przedszkole nr 19 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 

ZA  2010 R.

============================================

 

 

Dział 801  -  Oświata i wychowanie

 

Rozdział 80104  -  Przedszkola

 

Plan przychodów na 2010 r. został określony w wysokości 22.317.086 zł.

Na przychody w przedszkolach składają się:

-par.0690  wpłaty rodziców za koszty przygotowa-       3.415.149 zł tj.15,3 % całego planu               nia posiłków i godziny dodatkowe

-par.0830  odpłatność rodziców za wyżywienie            1.870.737 zł tj.  8,4 %      "         "  

                   dzieci

-par.0920  pozostałe odsetki                                                  59.781 zł tj.  0,3 %         "         "    

-par.0960  pieniężne darowizny                                             7.700 zł 

-par.0970  wpływy z różnych dochodów                                       126.206 zł tj.  0,5 %       "         "

-par.2510 dotacja podmiotowa z budżetu miasta        16.686.989 zł tj.74,8 %       "         "  

-par.2650  dotacja przedmiotowa z budżetu miasta           25.000 zł tj.  0,1 %       "         "

                   miasta

-par.6210 dotacja celowa z budżetu miasta                      125.524zł tj.  0,6 %          "         "

Plan przychodów za 2010 r. został wykonany w wysokości zł 21.995.919,84, czyli

w 98 %. I tak:

- par. 0690 w 96,6 %   kwotowo  zł    3.300.528,99 co stanowi  15,0 % sumy przychodów

- par. 0750                            "         zł           1.888,00

- par. 0830 w 91,4 %           "         zł   1.710.549,73       "                7,8 %        "                      "

- par. 0920 w 60,8 %           "          zł        36.355,63       "                0,2 %        "                      "

- par. 0960 w 93,5 %           "          zł          7.200,00       "             

- par. 0970 w 86,9 %           "          zł      109.678,30      "                0,5 %        "                      "

- par. 2510 w100,0 %          "          zł 16.680.301,00      "             75,8 %        "                      "

- par. 2650 w 98,4 %           "         zł         24.595,11       "                 0,1 %       "                      "

- par. 6210 w 99,4 %           "          zł       124.823.08     "                0,6 %        "                      "         

Przychody paragrafu 0830 obejmują oprócz wpłat rodziców, również środki przekazy-

wane przez Ośrodek Pomocy Społecznej na żywienie dzieci z rodzin najuboższych,

które w 2010 r. wyniosły 191.474 zł.

Paragraf 2510 – dotacja podmiotowa z budżetu miasta obejmuje n/w tytuły:

- bieżąca działalność placówek -  plan - 16.119.899 zł – przekazano w 100 %,

- dofinansowanie dzieci z rodzin najuboższych – plan - 571.344. zł – przekazano

  w 98,1 %,

Paragraf 2650 – dotacja przedmiotowa obejmuje środki pochodzące z Wydziału Kultury

i Sportu na:

-  realizację programów kulturalnych - plan roczny wynosił 15.000 zł – środki przekazano

   w 100 % i zostały w pełni wykorzystane,

 

- realizację projektów współpracy z zagranicą – plan roczny wynosił 10.000 zł – środki

  przekazano w 96 % i zostały w pełni wykorzystane.

 

Dotacja podmiotowa dla przedszkoli pokrywa różnicę pomiędzy odpłatnością wnoszoną przez rodziców a faktycznymi kosztami działalności placówek.

Z dofinansowania dzieci z rodzin najuboższych w 2010 r. skorzystało 5.712 dzieci,

tj. 571 średnio na miesiąc.

Plan kosztów na 2010 r. został ustalony na poziomie 22.223.918 zł.

Na tę kwotę składają się:

- paragrafy osobowe           w wysokości               16.393.194 zł  tj.  73,8 % całego planu

- paragrafy rzeczowe                      "                          5.830.724 zł  tj.  26,2 %  "          "

Realizacja planu za 2010 r. ogółem wyniosła 98,0 %, w kwocie zł 21.770.362,53 na co składają się:

- paragrafy osobowe  zł 16.274.019,06  tj.74,8% całych kosztów i zrealizowane w 99,3 %

- paragrafy rzeczowe  zł  5.496.343,47  tj.25,2%   "                  "                      "            94,3  %

Niższe wykonanie grupy paragrafów rzeczowych związane jest z tym, że poziom osiągniętych dochodów /poniżej planowanego/ uniemożliwił pełną realizację planowanych wydatków. Placówki w głównej mierze poniosły niezbędne wydatki związane

z utrzymaniem i prawidłowym funkcjonowaniem placówki.

W oparciu o uchwałę Nr XVI/215/99 RM w Chorzowie z dnia 25 listopada 1999 r. wraz

z późniejszymi zmianami, w trzech przedszkolach umorzono zaległe opłaty za pobyt

dziecka w przedszkolu, obejmujące zarówno koszty przygotowania posiłków jak i wartość

wyżywienia. W sumie umorzenia dokonano na kwotę zł 9.930,29, z czego:

P Nr 1            kwota                307,40

P Nr 5                „                    827,24

P Nr 7                „                  3.039,01

P Nr 8                „                     641,30

P Nr 9                „                  1.181,22

P Nr 13              „                  3.934,12

Dokonano również odpisów aktualizujących należności wątpliwe od rodziców, dla których na koniec 2010 r. nie ma zastosowania ww. uchwała, a prawdopodobnie nie są do

uzyskania. Odpisów aktualizujących w przedszkolach dokonano na kwotę zł 11.128,57.

Łączna kwota umorzenia i odpisów – 21.058,86, stanowią dodatkowe koszty przedszkoli, które zostały wykazane w sprawozdaniu rocznym Rb-30 w pozycji „Inne zmniejszenia”.

W związku z likwidacją przedszkoli z zakładów budżetowych w celu przekształcenia

z dniem 1 stycznia 2011 r. w jednostki budżetowe, środki pozostające na rachunkach

bankowych placówek zostały przelane na rachunek dochodów miasta, jako wpłata nadwyżki budżetowej w kwocie zł 2.102.841,46