BIP - Przedszkole nr 19 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 

ZA  2013 R.

============================================

 

 

 

DOTACJE

 

Rozdział 80104

Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań

w zakresie wychowania przedszkolnego. Środki zostały wykorzystane w 100 %

 

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH

 

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 55.910,- zrealizowano w 98,3 %, tj.

w kwocie zł 54.943,82;

 

Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające

z przepisów BHP.

 

WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ

 

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 20.334.040,- zrealizowano w 94,0 %, tj. w kwocie zł 19.123.658,00, w związku z pokryciem części wydatków tej grupy w wysokości zł 1.087.366,00 dotacją celową z budżetu państwa,

kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 211.029,85;

Rozdział 80146  - plan roczny w wysokości zł 46.681,- zrealizowano w 99,0 %, tj.

w kwocie zł 46.220,63;

 

WYDATKI BIEŻĄCE

 

Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 6.672.692,- zrealizowano w 88,4 %,

tj. w kwocie zł 5.899.339,62;

Najniższe wykonanie wystąpiło w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (w 73 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel; pokryto część wydatków tej grupy w wysokości zł 184.649,00 dotacją celową z budżetu państwa;

Rozdział 80146  - plan roczny w wysokości zł 17.383,- zrealizowano w 99,5 %, tj.

w kwocie zł 17.291,45;

 

 

 

WYDATKI MAJĄTKOWE

 

SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2013 r. – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104

1.  Nazwa zadania:

2.  Numer zadania:

3.  Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie

     przedsięwzięcia: wg tabeli

4.    Poniesione wydatki:

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 4	2 zmywarki	6060	środki budżetowe	9.594	8.917	8.916,59	100,00 %
P Nr 5	Kserokopiarka	6060	środki budżetowe	4.000	4.000	3.996,27	99,91 %
P Nr 8	Urządzenie pomiarowe PMS	6060	środki budżetowe		16.408	16.408,20	100,00 %
P Nr 9	Zestaw komputerowy	6060	środki budżetowe	4.000	4.000	3.990,00	99,75 %
P Nr 13	1. Piec         konwekcyjny 2. Zestaw     nagłaśniający	6060	środki budżetowe	5.500	5.500     3.900	5.499,33      3.900,00	99,99 %   100,00 %
P Nr 16	Stanowisko obróbki techn.	6060	środki budżetowe	5.500	5.500	5.473,50	99,52 %
P Nr 18	Krajalnica do chleba i wędlin	6060	środki budżetowe	4.317	4.317	4.317,00	100,00 %
P Nr 19	Obieraczka do ziemniaków	6060	środki budżetowe	7.000	7.000	7.000,00	100,00 %
P Nr 21	Szafa ze stali nierdzewnej	6060	środki budżetowe	6.000	6.000	5.966,67	99,44 %
P Nr 23	Patelnia elektryczna	6060	środki budżetowe	4.700	4.700	4.700,00	100,00 %
P Nr 24	Urządzenie wielofunkcyjne	6060	środki budżetowe	7.500	7.500	7.495,00	100,00 %
P Nr 25	Szafa ze stali nierdzewnej	6060	środki budżetowe	5.500	5.500	5.500,01	100,00 %
P Nr 26	Patelnia elektryczna	6060	środki budżetowe	4.000	4.293	4.292,70	100,00 %
P Nr 27	Zmywarka do naczyń	6060	środki budżetowe	6.500	5.488	5.487,20	99,99 %
P Nr 29	Patelnia elektryczna	6060	środki budżetowe	5.400
	Razem:			79.511	93.023	92.942,47	99,91 %

5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:

     

    P Nr   4 - niewykorzystane środki zostały przesunięte na inny paragraf rzeczowy

                    w planie finansowym placówki;

    P Nr   8 -  inwestycja związana jest z wprowadzeniem monitoringu mediów w

                    placówce przez firmę Introbat;

    P Nr 13 - zmieniono przeznaczenie środków z zakupu szafy stalowej na równie

                    niezbędny piec konwekcyjny; zmianę uzasadniono tym, że dopiero

                    w przyszłym roku będzie przeprowadzony remont zmywalni, co umożliwi

                    wstawienie szafy; wykorzystano oszczędności w § 4260 i zakupiono

                    sprzęt nagłaśniający, który jest niezbędny w tak dużym przedszkolu,

    P Nr 26 - zmieniono przeznaczenie środków z zestawu komputerowego na

                    bardziej potrzebną patelnię elektryczną, ze względu na zły stan

                    techniczny dotychczas używanej;

    P Nr 29 - środki zostały przesunięte na § 4210 w związku z koniecznością zakupu

                   mebli kuchennych z wbudowanym zlewem dwukomorowym, zgodnie

                   z decyzją SANEPID-u w Chorzowie;

 

     

6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli

 

7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:

 

8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli.

 

 

 

REALIZACJA DOCHODÓW

 

Rozdział 80104

 

W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem

w wysokości zł 5.386.453 zrealizowały zł 3.696.794,10, tj. w 68,63 %, w tym:

-par.0690  wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole

                                                                                    zł 1.679.421,64 tj.   64,5 % planu

-par.0750  dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych,

      tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach  zł       20.822,08 tj. 102,8 %      „

-par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci   

                                                                            zł  1.859.332,13 tj.   73,4 %     „

-par.0920 pozostałe odsetki                                   zł         9.413,15 tj.   60,9 %     „

-par.0970 wpływy z różnych dochodów               zł     127.805,10 tj.   59,9 %     „

 z czego:

 * zł     3.983,00 prowizja płatnika,

 * zł 123.782,10 wpłaty rodziców za zajęcia dodatkowe, zrealizowane do czasu

                         zmiany przepisów w tym zakresie /I półrocze 2013 r./,

 * zł        637,38 korekta odpisu na ZFŚS za 2013 r.

.

Niższy procent wykonania paragrafów obejmujących wpłaty rodziców za świadczenia

udzielane przez przedszkola, spowodowała zmiana zasad odpłatności za pobyt dziecka w przedszkolu od września 2013 r.

Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych

w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym

w przedszkolach.

W 2013 r. dofinansowania udzielono 2.724 dzieciom, tj. 235 średnio na miesiąc,

z tego:

- 872 dzieciom finansowanym przez OPS za godziny powyżej minimum

  programowego,

- 1.330 dzieciom z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu,

- 522 dzieciom z tytułu niskich dochodów na jednego członka rodziny.

Za 2013 rok kwota dofinansowania Urzędu Miasta wyniosła 207.275 zł.

 

 

WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW

 

Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki:

 

1/ Przedszkole Nr 1

2/ Przedszkole Nr 3

3/ Przedszkole Nr 4

4/ Przedszkole Nr 5

5/ Przedszkole Nr 6

6/ Przedszkole Nr 8

7/ Przedszkole Nr 9

8/ Przedszkole Nr 11

9/ Przedszkole Nr 12

10/ Przedszkole Nr 13

11/ Przedszkole Nr 16

12/ Przedszkole Nr 17

13/ Przedszkole Nr 18

14/ Przedszkole Nr 19

15/ Przedszkole Nr 20

16/ Przedszkole Nr 21

17/ Przedszkole Nr 22

18/ Przedszkole Nr 23

19/ Przedszkole Nr 24

20/ Przedszkole Nr 25

21/ Przedszkole Nr 26

22/ Przedszkole Nr 27

23/ Przedszkole Nr 29

 

Rozdział 80104

 

Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych:

1/ darowizny w postaci pieniężnej na rzecz jednostek budżetowych w kwocie

    zł 24.378,10 zostały zrealizowane zgodnie z zapisami w akcie darowizny:

    - darowizna wolontariatu ING w kwocie 18.000 zł wykorzystano na rewitalizację

      i doposażenie placu zabaw w Przedszkolu Nr 16,

    - darowizny na zakup pomocy dydaktycznych, dofinansowanie pikniku rodzinnego

      i na działalność bieżącą uzyskano w kwocie zł 2.174,10 i zrealizowano

      w Przedszkolu Nr 20,

   - darowiznę na zakup pomocy dydaktycznych zrealizowano w Przedszkolu Nr 26

      w kwocie zł 3.704,-

   - darowiznę na zakup pomocy dydaktycznych w kwocie 500 zł wykorzystano

      w Przedszkolu Nr 29.

2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie

    jednostki budżetowej w kwocie zł 4.667,14 wykorzystane zostały na odtworzenie

    poniesionych strat.

Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to::

- za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 349,26,

- prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 16.152,15.

Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.

 

 

INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH

 

W placówkach rozdziału 80104, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z na koniec 2013 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.

 

 

 

INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH

 

Wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:

 

Informacja dotycząca kwot należności wymagalnych wykazanych w sprawozdaniu
zbiorczym obejmującym przedszkola Rb-N  za 2013 r.
Placówka	Tytułem	Dochody budżetowe
P Nr 1	wpłaty rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu	517,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 3	"	9 331,70
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 4	"	3 806,30
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 5	"	1 683,60
	/godziny dodatkowe, żywienie i zajęcia dodatkowe/
P Nr 6	"	1 142,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 8	"	6 543,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 9	"	9 689,74
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 11	"	2 626,20
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 12	"	537,80
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 13	"	8 395,40
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 16	"	789,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 17	"	5 668,70
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 18	"	76,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 22	"	340,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 23	"	6 284,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 26	"	10 366,63
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 27	"	84,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
Razem:		67 882,57

 

 

W trakcie 2013 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówkach:

 

1. Przedszkole Nr 3                                                           na kwotę zł 7.350,30

2. Przedszkole Nr 4                                                           na kwotę zł 1.201,50

3. Przedszkole Nr 6                                                           na kwotę zł    557,00

4. Przedszkole Nr 8                                                           na kwotę zł    795,60

5. Przedszkole Nr 9                                                           na kwotę zł 1.142,80

6. Przedszkole Nr 13                                                         na kwotę zł 1.374,50

 

Pozostają również odpisy dokonane do końca 2012 r. w poniższych placówkach:

 

1.. Przedszkole Nr 05                                                        na kwotę zł 1.053,60

2. Przedszkole Nr 08                                                         na kwotę zł 3.961,50

3. Przedszkole Nr 09                                                         na kwotę zł 6.813,94

 

W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.