BIP - Przedszkole nr 19 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 

ZA  2014 R.

============================================

 

 

 

DOTACJE

 

Rozdział 80104

Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań

w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne

w kwocie zł 3.540.568 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 133.514. Środki zostały wykorzystane w 100 %.

 

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH

 

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 55.123,- zrealizowano w 98,6 %, tj.

w kwocie zł 54.337,74;

 

Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające

z przepisów BHP oraz odprawy pośmiertne.

 

WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ

 

 

Rozdział 80104  - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/ w wysokości zł 18.307.322,- zrealizowano w 99,4 %, tj. w kwocie zł 18.203.032,77;

kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 239.286,17,

kwota wypłaconych odpraw emerytalnych    - zł   59.007,12;

Rozdział 80146  - plan roczny w wysokości zł 252.031,- zrealizowano w 99,1 %, tj.

w kwocie zł 249.866,73;

Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 5.500,- zrealizowano w 100,00 %.

Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 300,- zrealizowano w 100,00 %.

 

 

WYDATKI BIEŻĄCE

 

 

Rozdział 75075 - plan roczny w wysokości zł 83.898,- zrealizowano w 98,4%, tj.

w kwocie zł 82.556,87;

Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu państwa/ w wysokości zł 6.779.264,- zrealizowano w 88,7 %, tj. w kwocie zł 6.016.238,33.

Najniższe wykonanie wystąpiło:

- w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (72 %), zgodnie z faktycznie zebranymi

  dochodami na ten cel,

- w paragrafie 4260 – zakup energii (94 %) w wyniku jak podano powyżej;

Rozdział 80146  - plan roczny w wysokości zł 240.057,- zrealizowano w 97,9 %, tj.

w kwocie zł 235.120,94;

Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 58.350,- zrealizowano w 98,9 %, tj.

w kwocie zł 57.698,27, na realizację programów w zakresie kultury;

Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 59.340,- zrealizowano w 98,5 %, tj.

w kwocie zł 58.476,35 na realizację programów w zakresie sportu, zakup sprzętu

sportowego przez placówki oświatowe i organizację spartakiady przedszkolaków.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

WYDATKI MAJĄTKOWE

 

SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2014 r. – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104

1.  Nazwa zadania:

2.  Numer zadania:

3.  Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie

     przedsięwzięcia: wg tabeli

4.  Poniesione wydatki:

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 1	Stół z komorami, stół przyścienny	6060	środki budżetowe	7.212	7.212	7.211,99	100,00 %
P Nr 5	Obieraczka do warzyw	6060	środki budżetowe	7.000	7.000	6.669,06	95,26 %
P Nr 7	Zmywarka	6060	środki budżetowe	3.500	4.822	4.821,40	100,00 %
P Nr 8	Kuchnia gazowa i zmywarka	6060	środki budżetowe	24.000	21.609	21.609,00	100,00 %
P Nr 9	Obieraczka do ziemniaków i szatkownica do warzyw	6060	środki budżetowe	23.350	23.350	23.264,00	99,63 %
P Nr 16	Zmywarka	6060	środki budżetowe	6.500
P Nr 17	Patelnia elektryczna	6060	środki budżetowe	5.732
P Nr 18	Zestaw komputerowy	6060	środki budżetowe	4.000	4.000	4.000,00	100,00 %
P Nr 19	Sokowirówka	6060	środki budżetowe	4.500	5.900	5.900,00	100,00 %
P Nr 20	Piec do podgrzewania wody	6060	środki budżetowe	5.000	5.000	4.997,00	99,94 %
P Nr 21	Zestaw komputerowy	6060	środki budżetowe	5.500	4.500	4.500,00	100,00 %
P Nr 23	Szatkownica i obieraczka do warzyw	6060	środki budżetowe	10.000	10.000	9.999,97	100,00 %
P Nr 24	Szatkownica do warzyw	6060	środki budżetowe	5.941	5.941	5.940,90	100,00 %
P Nr 25	Zestaw komputerowy	6060	środki budżetowe	5.000	5.000	4.997,00	99,94 %
P Nr 26	Mikser planetarny	6060	środki budżetowe	10.655	10.655	10.655,00	100,00 %
P Nr 27	Obieraczka do warzyw i patelnia elektryczna	6060	środki budżetowe	11.000	9.200	9.200,00	100,00 %
P Nr 29	Kserokopiarka	6060	środki budżetowe	8.000	8.000	7.999,99	100,00 %
	Razem:			146.890	132.189	131.765,31	99,68 %

 

 

5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:

     

    P Nr   7 - w związku z awarią dotychczasowej zmywarki zmieniono przeznaczenie na

                    zakup nowej; zwiększono plan finansowy o brakujące środki;

    P Nr   8 -  oszczędności przesunięto na paragraf 4210;  

    P Nr 16 – zmieniono przeznaczenie środków i przesunięto na paragraf 4210;

    P Nr 17 – zmieniono przeznaczenie środków na zakup wyposażenia kuchni

                    o wartościach jednostkowych nie kwalifikujących do zakupów inwestycyjnych;

    P Nr 19 – w związku ze zmianą zakupu zlewu ze stali nierdzewnej na sokowirówkę

                    zwiększono plan finansowy o brakujące środki;

    P Nr 21 -  oszczędności przesunięto na paragraf 4210;

    P Nr 27 – oszczędności przesunięto na paragraf 4210;

 

6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli

 

7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:

 

8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

REALIZACJA DOCHODÓW

 

Rozdział 80104

 

W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem

w wysokości zł 3.877.322 zrealizowały zł 3.051.609,40, tj. w 78,7 %, w tym:

-par.0690  wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole

                                                                                                zł 1.117.364,69 tj.   94,2 % planu

-par.0750  dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych,

                 tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach  zł       19.490,07 tj.  88,3 %      „

-par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci    zł  1.903.037,55 tj.  71,8 %     „

-par.0920 pozostałe odsetki                                              zł         6.545,71 tj.  50,3 %     „

-par.0970 wpływy z różnych dochodów                          zł         5.171,38 tj.118,3 %     „

 z czego:

* zł     4.534,00 prowizja płatnika,

* zł        637,38 korekta odpisu na ZFŚS za 2013 r.

 

Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych

w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym

w przedszkolach.

W 2014 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 141 dzieciom, w kwocie zł 4.080.

 

 

 

WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW

 

Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki:

  1/ Przedszkole Nr 1

  2/ Przedszkole Nr 3

  3/ Przedszkole Nr 4

  4/ Przedszkole Nr 5

  5/ Przedszkole Nr 6

  6/ Przedszkole Nr 7

  7/ Przedszkole Nr 8

  8/ Przedszkole Nr 9

  9/ Przedszkole Nr 11

10/ Przedszkole Nr 12

11/ Przedszkole Nr 13

12/ Przedszkole Nr 16

13/ Przedszkole Nr 17

14/ Przedszkole Nr 18

15/ Przedszkole Nr 19

16/ Przedszkole Nr 20

17/ Przedszkole Nr 21

18/ Przedszkole Nr 22

19/ Przedszkole Nr 23

20/ Przedszkole Nr 24

21/ Przedszkole Nr 25

22/ Przedszkole Nr 26

23/ Przedszkole Nr 27

24/ Przedszkole Nr 29

 

 

Rozdział 80104

 

Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych:

1/ darowizny w postaci pieniężnej na rzecz jednostek budżetowych w kwocie zł 12.053,00

    zostały zrealizowane zgodnie z zapisami w akcie darowizny:

    - w Przedszkolu Nr 12 na zakup mebli i dekoracji,

    - w Przedszkolu Nr 16 na zakup dywanu,

    - w Przedszkolu Nr 20 na organizację festynu przedszkolnego,

    - w Przedszkoli Nr 26 na wyposażenie placówki.

2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie

    jednostki budżetowej w kwocie zł 1.281,05 wykorzystane zostały na odtworzenie

    poniesionych strat i wyposażenie placówki.

Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to:

- za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 1.252,60,

- prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 9.364,31.

Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.

 

 

 

INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z

na koniec 2014 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.

 

INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:

 

Informacja dotycząca kwot należności wymagalnych wykazanych w sprawozdaniu
zbiorczym obejmującym przedszkola Rb-N  za 4 kwartały 2014 r.
Placówka	Tytułem	Dochody budżetowe
P Nr 1	wpłaty rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu	1 294,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 3	"	13 929,80
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 4	"	5 342,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 5	"	2 264,10
	/godziny dodatkowe, żywienie i zajęcia dodatkowe/
P Nr 6	"	1 757,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 7	"
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 8	"	5 646,10
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 9	"	9 048,74
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 11	"	2 090,10
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 12	"	811,90
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 13	"	10 607,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 16	"	488,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 17	"	4 832,01
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 18	"
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 22	"	151,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 23	"	656,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 25	"	123,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 26	"	10 356,30
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 27	"	39,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 29	"	84,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
Razem:		69 522,05

 

W trakcie 2014 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówkach:

 

2. Przedszkole Nr 4                                                           na kwotę zł       394,00

3. Przedszkole Nr 8                                                            na kwotę zł       195,00

4. Przedszkole Nr 9                                                           na kwotę zł       428,00

5. Przedszkole Nr 11                                                         na kwotę zł         69,20

6. Przedszkole Nr 12                                                         na kwotę zł       216,10

7. Przedszkole Nr 13                                                         na kwotę zł    1.391,30

8. Przedszkole Nr 17                                                         na kwotę zł    4.480,40

 

W trakcie 2014 r. zmniejszono odpis aktualizujący poprzez ściągnięcie zaległej wpłaty:

 

1. Przedszkole Nr 3                                                           na kwotę zł    5.383,40

 

Pozostają również odpisy dokonane do końca 2013 r. w poniższych placówkach:

 

1. Przedszkole Nr 3                                                           na kwotę zł 1.966,90

2. Przedszkole Nr 4                                                           na kwotę zł 1.201,50

3. Przedszkole Nr 5                                                            na kwotę zł 1.053,60

4. Przedszkole Nr 6                                                           na kwotę zł    557,00

5. Przedszkole Nr 8                                                            na kwotę zł 4.757,10

6. Przedszkole Nr 9                                                           na kwotę zł 7.956,74

7. Przedszkole Nr 13                                                         na kwotę zł 1.374,50

 

 

W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.